走进盐粮

日照盐粮集团党委理论学习中心组专题学习 习近平总书记关于全面深化改革的重要论述

7月30日上午，日照盐粮集团召开党委理论学习中心组集体学习研讨会议，围绕“促合规、强内控、防风险”主题，深入学习习近平总书记关于全面深化改革的重要论述。集团党委书记、董事长张永学主持会议并讲话。

张永学提出五点要求：

一、如何理解合规风险管理的重要性。一是合规风险管理是盐粮集团发展到现阶段的现实需要。盐粮集团成立以来，由初创期到成长期发展过程中，存在基础不牢，管理不规范、不到位等问题，需要切实加强合规风险管理。二是合规风险管理是企业的免疫系统，是企业健康持续发展的必然选项。主要包括工商管理合规、财务管理合规、法务管理合规、人力资源合规、业务运营合规。三是合规风险管理是企业防范各类风险基础工程。主要包括战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险“五大风险”，要最大限度地降低风险，确保风险可控可承受。

二、如何看待合规、内控、风险之间的关系。合规、内控、风险是一个问题的不同方面，紧密相连，存在一定程度交叉，但工作分工、侧重点和方法不同。一是合规是基础。强调的是制度建设，是事前的行为管理。二是内控是手段。注重的是流程控制，是事中的流程管理。三是防风险是目标。强调的是全面管理，是事前、事中、事后全流程监管。四是法务管理。强调的是法律事务的处理，包括合同审查、诉讼、应诉、仲裁等。五是内部审计。强调的是事后监督。

三、如何把握合规管理的“度”。合规管理很重要，把握要有度，避免过犹不及，要根据盐粮集团发展阶段、规模、行业特点，综合考虑合规管理的复杂程度、资源投入的力度。一是初创期，处于商业模式的探索期，往往存在重业务轻制度问题，合规体系尚未成型。二是成长期，合规风险管理提档升级，要聚焦核心风险，切忌面面俱到；要结合实际，在重点领域、关键环节、重点人员优先进行合规管理，要抓大放小，重点关注发生概率高、影响程度大、高风险领域，风险管理必须以促进业务发展为目标，不能为了风险防控影响基层活动。要把风险防控资源聚焦于贸易资金风险、产品质量风险、招采流程合规风险等关键领域，实现精准控制，不搞“大而全”，先做“小而精”。三是成熟期，要注重合规管理的完整性、系统性、前瞻性。

四、如何对合规风险管理进行合理分工、明确职责。一是要坚持一体化有机协同、融合发展原则。二是既有交叉、又有侧重，分工负责的原则。三是不搞花架子、不内耗、不累赘原则。审计法务部，侧重合规管理，遵循简约有效原则，要按部室、子公司编制《合规手册》。运营科技部，侧重内控流程，遵循顺畅管用原则，要围绕购销贸易流程、招标采购流程、生产流程、财务审批流程、流程信息化，编制《流程手册》。财务融资部，侧重风险防控，遵循聚焦重点原则，制定《风险清单》。

五、如何保障合规风险管理落地落实。一是以穿透式管理为主线，解决看不清、管不到、信息不通问题。实施路径为全级次、全链条、全过程、全要素。目标要求是制度重构、流程优化、信息畅通、数据穿透。二是设好“三道防线”。业务部门，子公司、运营科技部是“第一道防线”，承担“守门人”主体责任。职能部门，各部室、职责范围内的合规审查管理。监督部门，审计法务部、财务融资部、纪检监察室，事后监督、评估、追责等。三是走好“五个步骤”。抓好目标规划；建立合规体系，依托“两册一清单”，实现合规系统化、内控流程化、风控信息化；搞好“两册一清单”培训与宣贯；强化监督与评估，增强监督评价的穿透力和精准性；加强组织保障，成立盐粮集团合规风险管理工作领导小组，明确管理职责，形成“一级抓一级、层层抓落实”的合规风险管理工作格局。

集团党委理论学习中心组成员参加，财务总监，各部室、子公司负责人列席。